Descripción: Investigación de fraude llevada a cabo en una sociedad del sector industrial que implicaba a un empleado de la sociedad y a un proveedor.
Trabajo: Este proyecto comprendió un análisis de las cuestiones contables y económico-financieras que pudieran acreditar que las facturas abonadas al citado proveedor suponían salidas de caja superiores a los verdaderos importes de las mercancías. Asimismo se cuantificaron los daños y perjuicios ocasionados a la sociedad como consecuencia directa de tales actuaciones irregulares por parte de los implicados.
Resultado: Despido laboral procedente del trabajador y el inicio del procedimiento penal.
Sector construcción
Descripción: Investigación de fraude llevada a cabo en una empresa del sector industrial que implicaba a un empleado que ocupaba el puesto de administrativo-controller en una de las fábricas donde realizó apuntes contables irregulares y actuaciones ilícitas.
Trabajo: Del análisis realizado se evidenciaron sustracciones de efectivo procedentes de la recaudación en efectivo asociada a la venta de mercancía así como actuaciones de manipulación contable en varios centros de coste.
Resultado: Despido laboral procedente y condenado en vía penal.
Sector servicios
Descripción: Investigación de fraude llevada a cabo en una entidad cotizada en un país europeo que implicaba al director general y otros directivos.
Trabajo: Este proyecto comprendió una revisión exhaustiva de dos de los proyectos principales en curso. Para ello se mantuvieron entrevistas con determinados empleados, analizaron múltiples ordenadores y backups, la aplicación de procedimientos de inteligencia corporativa y una revisión y análisis de los contratos de proveedores identificados como sospechosos. El resultado de nuestro trabajo puso de manifiesto la manipulación de las existencias (trabajo en curso o WIP) de la sociedad con el objeto de anticipar ingresos.
Resultado: Resolución de los correspondientes contratos laborales y despidos además de la decisión de dejar de trabajar en determinadas aéreas geográficas.
