Descripción: Investigación de fraude realizada en una sociedad del sector industrial que implicaba a diversos directivos. Una empresa de repuestos experimentó una drástica caída en el volumen de facturación, coincidiendo con la identificación de una nueva entidad en el mercado. Esta entidad registró un aumento proporcional en sus ventas que coincidía con la disminución en el negocio de repuestos. Esto llevó a la presentación de una querella por presunta administración desleal y descubrimiento y revelación de secretos.
Trabajo: Análisis detallado de las ventas totales de la nueva sociedad, el cual ha revelado la ausencia de causalidad desde una perspectiva económica entre la disminución de las ventas del negocio de repuestos y el aumento en las ventas totales de la nueva empresa. Asimismo, tras un minucioso examen de otras circunstancias, confirmamos que no ha habido desviación de negocio ni aprovechamiento indebido de la propiedad intelectual. Además constatamos que la empresa querellante atravesó problemas económicos que podrían haber impactado en la disminución de las ventas de repuestos.
Resultado: Sentencia favorable a nuestro cliente.
Sector inmobiliario
Descripción: Investigación de las acusaciones de irregularidades financieras relacionadas con un exdirector gerente de una cooperativa de viviendas, a quien se le condenaba por un delito de apropiación indebida relacionado con la disposición definitiva de bienes de la cooperativa en su beneficio exclusivo y sin intención de restituir el efectivo.
Trabajo: Se ha realizado una evaluación objetiva e independiente de los hechos por los cuales el exdirector gerente de la cooperativa estaba siendo imputado, comprendiendo un análisis exhaustivo de los registros contables, estados financieros y documentos pertinentes. Simultáneamente, implementamos procedimientos de cash tracing para seguir el flujo de efectivo, identificando cada transacción y su propósito, acreditando que cada traspaso a favor del exdirector gerente de la cooperativa se basaba en liquidaciones pendientes legítimas. Asimismo, hemos establecido de manera inequívoca que los movimientos monetarios entre diversas entidades eran plenamente explicables como préstamos previos, todos debidamente respaldados.
Resultado: Sentencia favorable a nuestro cliente.
Sector servicios
Descripción: Investigación de fraude llevada a cabo en una entidad cotizada en un país europeo que implicaba al director general y otros directivos.
Trabajo: Este proyecto comprendió una revisión exhaustiva de dos de los proyectos principales en curso. Para ello se mantuvieron entrevistas con determinados empleados, analizaron múltiples ordenadores y backups, la aplicación de procedimientos de inteligencia corporativa y una revisión y análisis de los contratos de proveedores identificados como sospechosos. El resultado de nuestro trabajo puso de manifiesto la manipulación de las existencias (trabajo en curso o WIP) de la sociedad con el objeto de anticipar ingresos.
Resultado: Resolución de los correspondientes contratos laborales y despidos además de la decisión de dejar de trabajar en determinadas aéreas geográficas.
